Rechenschaftsbericht gemäß § 81 Abs. 4 KommHV zur Jahresrechnung 2020

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(Quelle: Stadt Burgkunstadt)



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A) Feststellung des Rechnungsergebnisses

1. Sollabschluss

a) Soll-Einnahmen

Verwaltungshaushalt Vermögenshaushalt Gesamthaushalt
EUR EUR EUR
Soll-Einnahmen 16.308.546,24 4.206.963,72 20.515.509,96
+ Neue Haushaltseinnahmereste 0,00 6.513.374,82 6.513.374,82
- Abgang alte Haushaltseinnahmereste 0,00 -437.900,00 -437.900,00
- Abgang alte Kasseneinnahmereste -2.664,12 0,00 -2.664,12
Bereinigte Soll-Einnahmen 16.305.882,12 10.282.438,54 26.588.320,66

b) Soll-Ausgaben

Verwaltungshaushalt Vermögenshaushalt Gesamthaushalt
EUR EUR EUR
Soll-Ausgaben 16.305.882,12 5.398.827,56 21.704.709,68
+ Neue Haushaltsausgabereste 0,00 5.246.579,01 5.246.579,01
- Abgang alte Haushaltsausgabereste 0,00 -362.968,03 -362.968,03
- Abgang alte Kassenausgabereste 0,00 0,00 0,00
Bereinigte Soll-Ausgaben 16.305.882,12 10.282.438,54 26.588.320,66

2. Zuführung zum Vermögenshaushalt

Ansatz 2020 Anordnungssoll Differenz
0,00 1.444.170,04 1.444.170,04

3. Zuführung zum Verwaltungshaushalt-

Ansatz 2020 Anordnungssoll Differenz
0,00 0,00 0,00

4. Zuführung zur allgemeinen Rücklage

Ansatz 2020 Anordnungssoll Differenz
0,00 1.537.926,40 1.537.926,40

B) Rückblick auf das Rechnungsjahr 2020

1. Vergleich der Ergebnisse Haushaltsplan / Jahresrechnung mit nur kassenwirksamen Einnahmen und Ausgaben

Haushaltsansatz Anordnungssoll Differenz
Verwaltungshaushalt
Einnahmen 15.447.430,00 16.305.882,12 858.452,12
Ausgaben 15.447.430,00 14.861.712,08 585.717,92
Überschuss/ Fehlbetrag 1.444.170,04
Vermögenshaushalt
Einnahmen 9.005.455,00 8.838.268,50 -167.186,50
Ausgaben 9.005.455,00 8.744.512,14 260.942,86
Überschuss/ Fehlbetrag 93.756,36
Verwaltungshaushalt 1.444.170,04
Vermögenshaushalt 93.756,36
1.537.926,40

2. Entwicklung der wichtigsten Einnahmen des Verwaltungshaushalts

Ansatz IST - Ergebnis Differenz
Grundsteuer A 37.250 37.205,00 -45,00
Grundsteuer B 591.650 603.511,50 11.861,50
Gewerbesteuer 2.750.000 3.382.849,07 632.849,07
Einkommensteuerbeteiligung 3.205.800 3.003.744,00 -202.056,00
Schlüsselzuweisung 165.150 165.184,00 34,00
Hundesteuer 16.600 16.242,00 -358,00
Finanzpauschale Einw. 118.825 118.827,42 2,42
Einkommensteuerersatz 236.795 210.804,00 -25.991,00
Umsatzsteueranteil 786.795 954.229,00 167.434,00
Grunderwerbsteueranteil 60.000 33.625,24 -26.374,76
Mieten/ Pachten 92.295 89.675,60 -2.619,40
Kanalbenutzungsgebühren 975.750 960.015,33 -15.734,67
Wasserverbrauchsgebühren 725.800 728.702,56

2.902,56

Friedhofsgebühren 85.000 69.860,96 -15.139,04
Kfz-Steueranteil 96.600 96.600,00 0,00
Konzessionsabgaben 148.700 161.921,63 13.221,63
Verwahrngelder 65.000 56.585,11 -8.414,89
Verwaltungsgebühren 75.525 63.398,43 -12.126,57
Badegebühren 55.000 29.127,35 -25.872,65

3. Entwicklung der wichtigsten Ausgaben des Verwaltungshaushaltes

Ansatz Ergebnis JR Differenz
Personalkosten 2.923.070 2.840.122,18 82.947,82
Stromkosten 51.730 56.084,40 -4.354,40
Betriebsstrom 186.800 214.070,91 -27.270,91
Gebäudeunterhalt 151.900 121.549,61 30.350,39
Unterhalt Fahrzeuge 111.985 100.839,97 11.145,03
Schülerbeförderung 310.000 199.524,62 110.475,38
Geschäftsausgaben 64.900 61.225,33 3.674,67
Kindbezogen Förderung 2.203.630 2.261.761,18 -58.131,18
Gewerbesteuerumlage 300.000 337.702,00 -37.702,00
Kreisumlage 3.477.000 3.437.368,66 39.631,34
Zinsen Schuldendienst 320.560 320.477,18 82,82
10.261.420 10.121.973 139.447

4. Ergebnisse der Kosten rechnenden Einheiten

a) Wasserversorgung

Einnahmen 930.938,37 Ausgaben 979.746,79 (davon kalk. Kosten 221.413,25) Differenz - 48.808,42 Kostendeckung 95,02 %


b) Abwasserbeseitigung

Einnahmen 1.331.180,79 Ausgaben 1.235.521,27 (davon kalk. Kosten 590.336,64) Differenz 95.659,52 Kostendeckung 105,24 %


c) Friedhof

Einnahmen 72.470,56 Ausgaben 124.613,24 (davon kalk. Kosten 34.317,36) Differenz - 52.142,68 Kostendeckung 58,16%

d) Freibad

Einnahmen 58.862,54 Ausgaben 361.380,36 (davon kalk. Kosten 73.781,22) Differenz - 302.517,82 Kostendeckung 16,29 %


e) Schustermuseum

Einnahmen 354,00 Ausgaben 20.331,47 Differenz - 19.977,47 Kostendeckung 1,74 %

f) Forstwirtschaft

Einnahmen 26.853,17 Ausgaben 109.211,00 Differenz - 82.357,83 Kostendeckung 24,59 %

5. Ergebnisse der wichtigsten Einrichtungen

Einrichtung Einnahmen Ausgaben Differenz
Verkehrsüberwachung 56.585,11 48.828,23 7.756,88
Grundschule 4.561,70 303.513,55 -298.951,85
Brandschutz 9.857,36 160.396,00 -150.538,64
Beispiel Beispiel Beispiel Beispiel
Beispiel Beispiel Beispiel Beispiel
Beispiel Beispiel Beispiel Beispiel
Beispiel Beispiel Beispiel Beispiel
Beispiel Beispiel Beispiel Beispiel
Beispiel Beispiel Beispiel Beispiel
Beispiel Beispiel Beispiel Beispiel
Beispiel Beispiel Beispiel Beispiel
Beispiel Beispiel Beispiel Beispiel
Beispiel Beispiel Beispiel Beispiel
Beispiel Beispiel Beispiel Beispiel

Stadthalle

26.361,44

158.434,11

-132.072,67 Winterdienst

0,00

39.806,83

-39.806,83 Schülerbeförderung

164.406,45

205.295,98

-40.889,53 Kindertagesbetreuung

1.382.869,93

2.282.223,73

-899.353,80 Park-/ Grünanlagen

1.512,64

285.320,40

-283.807,76 Straßenunterhalt

96.720,00

555.340,15

-458.620,15 Straßenreinigung

0,00

43.205,97

-43.205,97 Straßenbeleuchtung

0,00

139.418,33

-139.418,33 Abfallbeseitigung

3.356,42

42.236,43

-38.880,01 Unterhalt Zierbrunnen

0,00

9.020,95

-9.020,95 Fremdenverkehr

494,95

28.969,93

-28.474,98

6. Bildung von Haushaltsresten

In 2020 wurden folgende Reste gebildet und bzw. auf 2020 übertragen:

Haushaltseinnahmereste neu 6.513.374,82 EUR Haushaltsausgabereste neu 5.246.579,01 EUR

Haushaltsausgabereste alt                                                1.481.349,67 EUR

7. Kasseneinnahmereste

Die KER belaufen sich auf insgesamt 227.382,83 EUR. Davon entfallen 166.995,04 EUR auf Gewerbesteuerforderungen und Verzinsung von Steuerforderungen; der Rest verteilt sich in Kleinbeträgen auf Beiträge, Verbrauchs- und Verwaltungsgebühren, Säumniszuschläge und Stundungszinsen.

8. Über- und außerplanmäßige Ausgaben/Einnahmen

In 2020 kam es im Vermögenshaushalt zu folgenden ungedeckten Überschreitungen über 10.000 EUR:


HHStelle

Projekt

Ansatz

IST

Differenz

Anmerkung 1.2110.9359

Digitalisierung Grundschule

22.000,00

42.103,57

-20.103,57

1.2901.9401

Buswartehäuschen Weidnitz

4.500,00

20.840,93

-16.340,93

Bauhofleistungen 13.110,02




Unterstand 6.502,50 1.7042.9535

Abwasser Bergstraße

0,00

14.084,38

-14.084,38

1.8151.9530

Gärtenrother Straße

0,00

11.555,04

-11.555,04


-62.083,92


Dem stehen folgende Mehreinnahmen gegenüber:


HHStelle

Projekt

Ansatz

IST

Differenz 1.1300.3454

Verkauf ausgesondertes HLF

0,00

10.269,00

10.269,00 1.7000.3531

Herstellungsbeiträge Abwasser

30.000,00

46.309,17

16.309,17 1.7000.3610

RZWas 2018

521.850,00

616.810,40

94.960,40 1.7004.3531

Herstellungsbeiträge Lerchenbühl BA II

0,00

5.034,63

5.034,63 1.7004.3539

Hausanschlüsse Lerchenbühl BA II

0,00

3.357,11

3.357,11 1.7005.3539

Hausanschlüsse Lerchenbühl BA III

0,00

3.675,56

                              3.675,56

1.8151.3561

Herstellungsbeiträge Wasser

15.000,00

25.084,84

10.084,84 1.8151.3610

RZWas 2018

535.300,00

590.089,60

54.789,60 1.8811.3401

Verkauf unbebauter Grundstücke

0,00

25.641,10

25.641,10 1.6204.3401

Bauplatz Lerchenbühl BA II

0,00

46.860,66

46.860,66

270.982,07


9. Schuldenstand

      Schuldenstand zum 01.01.2019                                                                  9.937.916,60 EUR
      abzgl. ordentliche Tilgung                                                                        ___799.379,64 EUR
      Zwischensumme                                                                                       9.138.536,96 EUR
     

10. Schuldendienst

      Tilgung (ordentliche)                                                                                     799.379,64 EUR
      Zinsen                                                                                                      __320.477,18 EUR
                                                                                                                      1.119.856,82 EUR


11. Rücklagen

2020 konnten der allgemeinen Rücklage rechnerisch 1.537.926,40 EUR zugeführt werden. Da diese Rücklage jedoch als Deckungsmittel für den Haushalt 2021 benötigt wird, wurde der Betrag mit der Zuführung zur allgemeinen Rücklage im Jahr 2020 im Gegenzug als Entnahmen aus der allgemeinen Rücklage im Jahr 2021 veranschlagt und gebucht. Die Mindestrücklage müsste sich gem. § 20 Abs. 2 KommHV auf 150.488 EUR belaufen.



12. Investitionen

     Im Haushaltsjahr 2020 wurden folgende größere Investitionen durchgeführt:

Bereich

Maßnahme

IST EDV

Digitales Dokumentenmanagement, e-Rechnung.

15.579,31


elektr. Rechnungseingangsbuch, FEN und



Hardware


Feuerwehr

Ersatzbeschaffung HLF

439.458,14


Ertüchtigung FFW-Haus BUKU (Elektro, Tore)

109.552,73 Grundschule

Schulausstattung

20.333,60


IT-Ausstattung

42.103,57


Glasfaseranschluss

35.556,97 Schülerbeförderung

Buswartehäuschen

20.840,93 Schustermuseum

Umbau

26.551,76 Kindertagesbetreuung

Notkrippengruppe ev. Pfarrhaus

68.407,55 Freibad

Pumpe Solaranlage. MRT

24.870,21 ISEK

Bauershof 2, Parkraumkonzept

61.501,06 Straßen, Plätze

Lichtzeichenanlage B 289

28.384,00


Weihersbach

101.747,44


Eben-Schmeilsdorf

504.393,49


Bergstraße

20.936,38


Dr. Bullinger Straße

138.415,43 Straßenbeleuchtung

allgemein

26.813,53 Hochwasserschutz

Verrohrung Weihersbach

310.568,94


Grunderwerb

29.500,23 Abwasserbeseitigung

EÜV 1. Verfilmung Teil III

87.591,89


Dr. Bullinger Straße

103.084,72


Bahnhofstraße - Anger

131.680,74


Bergstraße

58.668,58 Wasserversorgung

Weihersbach

100.433,42


Heufuhr

123.580,11


Bahnhofstraße

255.825,44


Dr. Bullinger Straße

67.154,56


Technische Ertüchtigung TB V

58.416,72 Breitband

Höfe-Bonus

775.010,00


3.786.961,45

C) Zusammenfassung

Das Volumen des Verwaltungshaushaltes beläuft sich auf 16.305.882,12 EUR und liegt damit über dem Niveau des Vorjahres. Diese Erhöhung ist im Wesentlichen auf Mehreinnahmen bei der Gewerbesteuer (Veranlagungen 2018 und 2019) und den staatlichen Ausgleich von Gewerbesteuerausfällen aufgrund von Corona zurückzuführen.

Das Volumen des Vermögenshaushaltes liegt mit 10.282.438,54 EUR im Investitionsbereich deutlich über dem Niveau der letzten Jahre. Dies beruht im Wesentlichen auf den RZWas-Projekten.