Rechenschaftsbericht gemäß § 81 Abs. 4 KommHV zur Jahresrechnung 2020

(Quelle: Stadt Burgkunstadt)

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A) Feststellung des Rechnungsergebnisses

1. Sollabschluss

a) Soll-Einnahmen

	Verwaltungshaushalt	Vermögenshaushalt	Gesamthaushalt
	EUR	EUR	EUR
Soll-Einnahmen	16.308.546,24	4.206.963,72	20.515.509,96
+ Neue Haushaltseinnahmereste	0,00	6.513.374,82	6.513.374,82
- Abgang alte Haushaltseinnahmereste	0,00	-437.900,00	-437.900,00
- Abgang alte Kasseneinnahmereste	-2.664,12	0,00	-2.664,12
Bereinigte Soll-Einnahmen	16.305.882,12	10.282.438,54	26.588.320,66

b) Soll-Ausgaben

	Verwaltungshaushalt	Vermögenshaushalt	Gesamthaushalt
	EUR	EUR	EUR
Soll-Ausgaben	16.305.882,12	5.398.827,56	21.704.709,68
+ Neue Haushaltsausgabereste	0,00	5.246.579,01	5.246.579,01
- Abgang alte Haushaltsausgabereste	0,00	-362.968,03	-362.968,03
- Abgang alte Kassenausgabereste	0,00	0,00	0,00
Bereinigte Soll-Ausgaben	16.305.882,12	10.282.438,54	26.588.320,66

2. Zuführung zum Vermögenshaushalt

Ansatz 2020	Anordnungssoll	Differenz
0,00	1.444.170,04	1.444.170,04

3. Zuführung zum Verwaltungshaushalt-

Ansatz 2020	Anordnungssoll	Differenz
0,00	0,00	0,00

4. Zuführung zur allgemeinen Rücklage

Ansatz 2020	Anordnungssoll	Differenz
0,00	1.537.926,40	1.537.926,40

B) Rückblick auf das Rechnungsjahr 2020

1. Vergleich der Ergebnisse Haushaltsplan / Jahresrechnung mit nur kassenwirksamen Einnahmen und Ausgaben

	Haushaltsansatz	Anordnungssoll	Differenz
Verwaltungshaushalt
Einnahmen	Beispiel	Beispiel	Beispiel
Beispiel	Beispiel	Beispiel	Beispiel
Beispiel	Beispiel	Beispiel	Beispiel
Beispiel	Beispiel	Beispiel	Beispiel
Beispiel	Beispiel	Beispiel	Beispiel
Beispiel	Beispiel	Beispiel	Beispiel
Beispiel	Beispiel	Beispiel	Beispiel
Beispiel	Beispiel	Beispiel	Beispiel
Beispiel	Beispiel	Beispiel	Beispiel
Beispiel	Beispiel	Beispiel	Beispiel

15.447.430,00

16.305.882,12

858.452,12 Ausgaben

15.447.430,00

14.861.712,08

585.717,92 Überschuss/ Fehlbetrag

1.444.170,04

Vermögenshaushalt

Einnahmen

9.005.455,00

8.838.268,50

-167.186,50 Ausgaben

9.005.455,00

8.744.512,14

260.942,86 Überschuss/ Fehlbetrag

93.756,36

Verwaltungshaushalt

1.444.170,04 Vermögenshaushalt

93.756,36

1.537.926,40

2. Entwicklung der wichtigsten Einnahmen des Verwaltungshaushalts

Ansatz

IST - Ergebnis

Differenz Grundsteuer A

37.250

37.205,00

-45,00 Grundsteuer B

591.650

603.511,50

11.861,50 Gewerbesteuer

2.750.000

3.382.849,07

632.849,07 Einkommensteuerbeteiligung

3.205.800

3.003.744,00

-202.056,00 Schlüsselzuweisung

165.150

165.184,00

34,00 Hundesteuer

16.600

16.242,00

-358,00 Finanzpauschale Einw.

118.825

118.827,42

2,42 Einkommensteuerersatz

236.795

210.804,00

-25.991,00 Umsatzsteueranteil

786.795

954.229,00

167.434,00 Grunderwerbsteueranteil

60.000

33.625,24

-26.374,76 Mieten/ Pachten

92.295

89.675,60

-2.619,40 Kanalbenutzungsgebühren

975.750

960.015,33

-15.734,67 Wasserverbrauchsgebühren

725.800

728.702,56

2.902,56 Friedhofsgebühren

85.000

69.860,96

-15.139,04 Kfz-Steueranteil

96.600

96.600,00

0,00 Konzessionsabgaben

148.700

161.921,63

13.221,63 Verwahrngelder

65.000

56.585,11

-8.414,89 Verwaltungsgebühren

75.525

63.398,43

-12.126,57 Badegebühren

55.000

29.127,35

-25.872,65

3. Entwicklung der wichtigsten Ausgaben des Verwaltungshaushaltes

Ansatz

Ergebnis JR

Differenz Personalkosten

2.923.070

2.840.122,18

82.947,82 Stromkosten

51.730

56.084,40

-4.354,40 Betriebsstrom

186.800

214.070,91

-27.270,91 Gebäudeunterhalt

151.900

121.549,61

30.350,39 Unterhalt Fahrzeuge

111.985

100.839,97

11.145,03 Schülerbeförderung

310.000

199.524,62

110.475,38 Geschäftsausgaben

64.900

61.225,33

3.674,67 Kindbezogen Förderung

2.203.630

2.261.761,18

-58.131,18 Gewerbesteuerumlage

300.000

337.702,00

-37.702,00 Kreisumlage

3.477.000

3.437.368,66

39.631,34 Zinsen Schuldendienst

320.560

320.477,18

82,82

10.261.420

10.121.973

139.447

4. Ergebnisse der Kosten rechnenden Einheiten

a) Wasserversorgung

Einnahmen 930.938,37 Ausgaben 979.746,79 (davon kalk. Kosten 221.413,25) Differenz - 48.808,42 Kostendeckung 95,02 %

b) Abwasserbeseitigung

Einnahmen 1.331.180,79 Ausgaben 1.235.521,27 (davon kalk. Kosten 590.336,64) Differenz 95.659,52 Kostendeckung 105,24 %

c) Friedhof

Einnahmen 72.470,56 Ausgaben 124.613,24 (davon kalk. Kosten 34.317,36) Differenz - 52.142,68 Kostendeckung 58,16%

d) Freibad

Einnahmen 58.862,54 Ausgaben 361.380,36 (davon kalk. Kosten 73.781,22) Differenz - 302.517,82 Kostendeckung 16,29 %

e) Schustermuseum

Einnahmen 354,00 Ausgaben 20.331,47 Differenz - 19.977,47 Kostendeckung

                                                     1,74 %

f) Forstwirtschaft

Einnahmen 26.853,17 Ausgaben 109.211,00 Differenz - 82.357,83 Kostendeckung 24,59 %

5. Ergebnisse der wichtigsten Einrichtungen

Einrichtung

Einnahmen

Ausgaben

Differenz Verkehrsüberwachung

56.585,11

48.828,23

7.756,88 Grundschule

4.561,70

303.513,55

-298.951,85 Brandschutz

9.857,36

160.396,00

-150.538,64 Stadthalle

26.361,44

158.434,11

-132.072,67 Winterdienst

0,00

39.806,83

-39.806,83 Schülerbeförderung

164.406,45

205.295,98

-40.889,53 Kindertagesbetreuung

1.382.869,93

2.282.223,73

-899.353,80 Park-/ Grünanlagen

1.512,64

285.320,40

-283.807,76 Straßenunterhalt

96.720,00

555.340,15

-458.620,15 Straßenreinigung

0,00

43.205,97

-43.205,97 Straßenbeleuchtung

0,00

139.418,33

-139.418,33 Abfallbeseitigung

3.356,42

42.236,43

-38.880,01 Unterhalt Zierbrunnen

0,00

9.020,95

-9.020,95 Fremdenverkehr

494,95

28.969,93

-28.474,98

6. Bildung von Haushaltsresten

In 2020 wurden folgende Reste gebildet und bzw. auf 2020 übertragen:

Haushaltseinnahmereste neu 6.513.374,82 EUR Haushaltsausgabereste neu 5.246.579,01 EUR

Haushaltsausgabereste alt                                                1.481.349,67 EUR

7. Kasseneinnahmereste

Die KER belaufen sich auf insgesamt 227.382,83 EUR. Davon entfallen 166.995,04 EUR auf Gewerbesteuerforderungen und Verzinsung von Steuerforderungen; der Rest verteilt sich in Kleinbeträgen auf Beiträge, Verbrauchs- und Verwaltungsgebühren, Säumniszuschläge und Stundungszinsen.

8. Über- und außerplanmäßige Ausgaben/Einnahmen

In 2020 kam es im Vermögenshaushalt zu folgenden ungedeckten Überschreitungen über 10.000 EUR:

HHStelle

Projekt

Ansatz

IST

Differenz

Anmerkung 1.2110.9359

Digitalisierung Grundschule

22.000,00

42.103,57

-20.103,57

1.2901.9401

Buswartehäuschen Weidnitz

4.500,00

20.840,93

-16.340,93

Bauhofleistungen 13.110,02

Unterstand 6.502,50 1.7042.9535

Abwasser Bergstraße

0,00

14.084,38

-14.084,38

1.8151.9530

Gärtenrother Straße

0,00

11.555,04

-11.555,04

-62.083,92

Dem stehen folgende Mehreinnahmen gegenüber:

HHStelle

Projekt

Ansatz

IST

Differenz 1.1300.3454

Verkauf ausgesondertes HLF

0,00

10.269,00

10.269,00 1.7000.3531

Herstellungsbeiträge Abwasser

30.000,00

46.309,17

16.309,17 1.7000.3610

RZWas 2018

521.850,00

616.810,40

94.960,40 1.7004.3531

Herstellungsbeiträge Lerchenbühl BA II

0,00

5.034,63

5.034,63 1.7004.3539

Hausanschlüsse Lerchenbühl BA II

0,00

3.357,11

3.357,11 1.7005.3539

Hausanschlüsse Lerchenbühl BA III

0,00

3.675,56

                              3.675,56

1.8151.3561

Herstellungsbeiträge Wasser

15.000,00

25.084,84

10.084,84 1.8151.3610

RZWas 2018

535.300,00

590.089,60

54.789,60 1.8811.3401

Verkauf unbebauter Grundstücke

0,00

25.641,10

25.641,10 1.6204.3401

Bauplatz Lerchenbühl BA II

0,00

46.860,66

46.860,66

270.982,07

9. Schuldenstand

      Schuldenstand zum 01.01.2019                                                                  9.937.916,60 EUR
      abzgl. ordentliche Tilgung                                                                        ___799.379,64 EUR
      Zwischensumme                                                                                       9.138.536,96 EUR
     

10. Schuldendienst

      Tilgung (ordentliche)                                                                                     799.379,64 EUR
      Zinsen                                                                                                      __320.477,18 EUR
                                                                                                                      1.119.856,82 EUR

11. Rücklagen

2020 konnten der allgemeinen Rücklage rechnerisch 1.537.926,40 EUR zugeführt werden. Da diese Rücklage jedoch als Deckungsmittel für den Haushalt 2021 benötigt wird, wurde der Betrag mit der Zuführung zur allgemeinen Rücklage im Jahr 2020 im Gegenzug als Entnahmen aus der allgemeinen Rücklage im Jahr 2021 veranschlagt und gebucht. Die Mindestrücklage müsste sich gem. § 20 Abs. 2 KommHV auf 150.488 EUR belaufen.

12. Investitionen

     Im Haushaltsjahr 2020 wurden folgende größere Investitionen durchgeführt:

Bereich

Maßnahme

IST EDV

Digitales Dokumentenmanagement, e-Rechnung.

15.579,31

elektr. Rechnungseingangsbuch, FEN und

Hardware

Feuerwehr

Ersatzbeschaffung HLF

439.458,14

Ertüchtigung FFW-Haus BUKU (Elektro, Tore)

109.552,73 Grundschule

Schulausstattung

20.333,60

IT-Ausstattung

42.103,57

Glasfaseranschluss

35.556,97 Schülerbeförderung

Buswartehäuschen

20.840,93 Schustermuseum

Umbau

26.551,76 Kindertagesbetreuung

Notkrippengruppe ev. Pfarrhaus

68.407,55 Freibad

Pumpe Solaranlage. MRT

24.870,21 ISEK

Bauershof 2, Parkraumkonzept

61.501,06 Straßen, Plätze

Lichtzeichenanlage B 289

28.384,00

Weihersbach

101.747,44

Eben-Schmeilsdorf

504.393,49

Bergstraße

20.936,38

Dr. Bullinger Straße

138.415,43 Straßenbeleuchtung

allgemein

26.813,53 Hochwasserschutz

Verrohrung Weihersbach

310.568,94

Grunderwerb

29.500,23 Abwasserbeseitigung

EÜV 1. Verfilmung Teil III

87.591,89

Dr. Bullinger Straße

103.084,72

Bahnhofstraße - Anger

131.680,74

Bergstraße

58.668,58 Wasserversorgung

Weihersbach

100.433,42

Heufuhr

123.580,11

Bahnhofstraße

255.825,44

Dr. Bullinger Straße

67.154,56

Technische Ertüchtigung TB V

58.416,72 Breitband

Höfe-Bonus

775.010,00

3.786.961,45

C) Zusammenfassung

Das Volumen des Verwaltungshaushaltes beläuft sich auf 16.305.882,12 EUR und liegt damit über dem Niveau des Vorjahres. Diese Erhöhung ist im Wesentlichen auf Mehreinnahmen bei der Gewerbesteuer (Veranlagungen 2018 und 2019) und den staatlichen Ausgleich von Gewerbesteuerausfällen aufgrund von Corona zurückzuführen.

Das Volumen des Vermögenshaushaltes liegt mit 10.282.438,54 EUR im Investitionsbereich deutlich über dem Niveau der letzten Jahre. Dies beruht im Wesentlichen auf den RZWas-Projekten.