Quelltext der Seite Rechenschaftsbericht gemäß § 81 Abs. 4 KommHV zur Jahresrechnung 2020

(Quelle: Stadt Burgkunstadt)

==A) Feststellung des Rechnungsergebnisses==

===1. Sollabschluss===
 
====a) Soll-Einnahmen====

{| class="wikitable"
|-
! !! Verwaltungshaushalt!! Vermögenshaushalt!! Gesamthaushalt
|-
| || EUR|| EUR|| EUR
|-
| Soll-Einnahmen|| 16.308.546,24|| 4.206.963,72|| 20.515.509,96
|-
| + Neue Haushaltseinnahmereste || 0,00|| 6.513.374,82|| 6.513.374,82
|-
| - Abgang alte Haushaltseinnahmereste|| 0,00|| -437.900,00|| -437.900,00
|-
| - Abgang alte Kasseneinnahmereste|| -2.664,12|| 0,00|| -2.664,12
|-
| Bereinigte Soll-Einnahmen|| 16.305.882,12|| 10.282.438,54|| 26.588.320,66
|}

====b) Soll-Ausgaben====

{| class="wikitable"
|-
! !! Verwaltungshaushalt!! Vermögenshaushalt!! Gesamthaushalt
|-
| || EUR|| EUR|| EUR
|-
| Soll-Ausgaben|| 16.305.882,12|| 5.398.827,56|| 21.704.709,68
|-
| + Neue Haushaltsausgabereste|| 0,00|| 5.246.579,01|| 5.246.579,01
|-
| - Abgang alte Haushaltsausgabereste|| 0,00|| -362.968,03|| -362.968,03
|-
| - Abgang alte Kassenausgabereste|| 0,00|| 0,00|| 0,00
|-
| Bereinigte Soll-Ausgaben|| 16.305.882,12|| 10.282.438,54|| 26.588.320,66
|}

===2. Zuführung zum Vermögenshaushalt===
{| class="wikitable"
|-
! Ansatz 2020!! Anordnungssoll!! Differenz
|-
| 0,00|| 1.444.170,04|| 1.444.170,04
|}

===3. Zuführung zum Verwaltungshaushalt-===
{| class="wikitable"
|-
! Ansatz 2020!! Anordnungssoll!! Differenz
|-
| 0,00|| 0,00|| 0,00
|}

=== 4. Zuführung zur allgemeinen Rücklage===
{| class="wikitable"
|-
! Ansatz 2020!! Anordnungssoll!! Differenz
|-
| 0,00|| 1.537.926,40|| 1.537.926,40
|}

==B) Rückblick auf das Rechnungsjahr 2020==
 
===1. Vergleich der Ergebnisse Haushaltsplan / Jahresrechnung mit nur kassenwirksamen Einnahmen und Ausgaben===
{| class="wikitable"
|-
! !! Haushaltsansatz!! Anordnungssoll!! Differenz
|-
| Verwaltungshaushalt|| || || 
|-
| Einnahmen|| 15.447.430,00|| 16.305.882,12|| 858.452,12
|-
| Ausgaben|| 15.447.430,00|| 14.861.712,08|| 585.717,92
|-
| Überschuss/ Fehlbetrag|| || || 1.444.170,04
|-
| Vermögenshaushalt|| || || 
|-
| Einnahmen|| 9.005.455,00|| 8.838.268,50|| -167.186,50
|-
| Ausgaben|| 9.005.455,00|| 8.744.512,14|| 260.942,86
|-
| Überschuss/ Fehlbetrag|| || || 93.756,36
|-
| Verwaltungshaushalt|| || || 1.444.170,04
|-
| Vermögenshaushalt|| || || 93.756,36
|-
| || || || 1.537.926,40
|}

===2. Entwicklung der wichtigsten Einnahmen des Verwaltungshaushalts===

{| class="wikitable sortable"
|-
! !! Ansatz!! IST - Ergebnis!! Differenz
|-
| Grundsteuer A|| 37.250|| 37.205,00|| -45,00
|-
| Grundsteuer B|| 591.650|| 603.511,50|| 11.861,50
|-
| Gewerbesteuer || 2.750.000|| 3.382.849,07|| 632.849,07
|-
| Einkommensteuerbeteiligung || 3.205.800|| 3.003.744,00|| -202.056,00
|-
| Schlüsselzuweisung || 165.150|| 165.184,00|| 34,00
|-
| Hundesteuer|| 16.600|| 16.242,00|| -358,00
|-
| Finanzpauschale Einw.|| 118.825|| 118.827,42|| 2,42
|-
| Einkommensteuerersatz || 236.795 || 210.804,00 || -25.991,00
|-
| Umsatzsteueranteil || 786.795|| 954.229,00|| 167.434,00
|-
| Grunderwerbsteueranteil|| 60.000|| 33.625,24|| -26.374,76
|-
| Mieten/ Pachten|| 92.295|| 89.675,60|| -2.619,40
|-
| Kanalbenutzungsgebühren|| 975.750|| 960.015,33|| -15.734,67
|-
| Wasserverbrauchsgebühren|| 725.800|| 728.702,56|| 
2.902,56
|-
| Friedhofsgebühren|| 85.000|| 69.860,96|| -15.139,04
|-
| Kfz-Steueranteil|| 96.600|| 96.600,00|| 0,00
|-
| Konzessionsabgaben|| 148.700|| 161.921,63|| 13.221,63
|-
| Verwahrngelder|| 65.000|| 56.585,11|| -8.414,89
|-
| Verwaltungsgebühren|| 75.525|| 63.398,43|| -12.126,57
|-
| Badegebühren|| 55.000|| 29.127,35|| -25.872,65
|}

===3. Entwicklung der wichtigsten Ausgaben des Verwaltungshaushaltes===
{| class="wikitable sortable"
|-
! !! Ansatz!! Ergebnis JR!! Differenz
|-
| [[Personalkosten]]|| 2.923.070|| 2.840.122,18|| 82.947,82
|-
| [[Stromkosten]]|| 51.730|| 56.084,40|| -4.354,40
|-
| [[Betriebsstrom]]|| 186.800|| 214.070,91|| -27.270,91
|-
| [[Gebäudeunterhalt]]|| 151.900|| 121.549,61|| 30.350,39
|-
| [[Unterhalt Fahrzeuge]]|| 111.985|| 100.839,97|| 11.145,03
|-
| [[Schülerbeförderung]]|| 310.000|| 199.524,62|| 110.475,38
|-
| [[Geschäftsausgaben]]|| 64.900|| 61.225,33|| 3.674,67
|-
| [[Kindbezogene Förderung]]|| 2.203.630|| 2.261.761,18|| -58.131,18
|-
| [[Gewerbesteuerumlage]]|| 300.000|| 337.702,00|| -37.702,00
|-
| [[Kreisumlage]]|| 3.477.000|| 3.437.368,66|| 39.631,34
|-
| [[Zinsen]] [[Schuldendienst]]|| 320.560|| 320.477,18|| 82,82
|-
| || 10.261.420|| 10.121.973|| 139.447
|}

=== 4. Ergebnisse der Kosten rechnenden Einheiten===

====a) [[Wasserversorgung]]====
 
*Einnahmen                                                              930.938,37
*Ausgaben                                                           979.746,79
*(davon kalk. Kosten                                                 221.413,25)
*Differenz                                                                 - 48.808,42
*Kostendeckung                                                        95,02 %
 
====b) [[Abwasserbeseitigung]]====
 
*Einnahmen                                                           1.331.180,79
*Ausgaben                                                             1.235.521,27
*(davon kalk. Kosten                                                 590.336,64)
*Differenz                                                                   95.659,52
*Kostendeckung                                                      105,24 %

==== c) [[Friedhof]] ====
 
*Einnahmen                                                               72.470,56
*Ausgaben                                                               124.613,24
*(davon kalk. Kosten                                                   34.317,36)
*Differenz                                                                 - 52.142,68
*Kostendeckung                                                         58,16%
 
==== d) [[Freibad]] ====
 
*Einnahmen                                                               58.862,54
*Ausgaben                                                               361.380,36
*(davon kalk. Kosten                                                   73.781,22)
*Differenz                                                               - 302.517,82
*Kostendeckung                                                          16,29 %

==== e) [[Schustermuseum]] ====
 
*Einnahmen                                                                    354,00
*Ausgaben                                                                 20.331,47
*Differenz                                                                 - 19.977,47
*Kostendeckung                                                     1,74 %

==== f) [[Forstwirtschaft]] ====

*Einnahmen                                                               26.853,17
*Ausgaben                                                               109.211,00
*Differenz                                                                 - 82.357,83
*Kostendeckung                                                       24,59 %

=== 5. Ergebnisse der wichtigsten Einrichtungen ===
{| class="wikitable sortable"
|-
! Einrichtung!! Einnahmen!! Ausgaben!! Differenz
|-
| [[Verkehrsüberwachung]]|| 56.585,11|| 48.828,23|| 7.756,88
|-
| [[Grundschule]]|| 4.561,70|| 303.513,55|| -298.951,85
|-
| [[Brandschutz]]|| 9.857,36|| 160.396,00|| -150.538,64
|-
| [[Stadthalle]]|| 26.361,44|| 158.434,11|| -132.072,67
|-
| [[Winterdienst]]|| 0,00|| 39.806,83|| -39.806,83
|-
| [[Schülerbeförderung]]|| 164.406,45|| 205.295,98|| -40.889,53
|-
| [[Kindertagesbetreuung]]|| 1.382.869,93|| 2.282.223,73|| -899.353,80
|-
| Park-/ [[Grünanlagen]]|| 1.512,64|| 285.320,40|| -283.807,76
|-
| [[Straßenunterhalt]]|| 96.720,00|| 555.340,15|| -458.620,15
|-
| [[Straßenreinigung]]|| 0,00|| 43.205,97|| -43.205,97
|-
| [[Straßenbeleuchtung]]|| 0,00|| 139.418,33|| -139.418,33
|-
| [[Abfallbeseitigung]]|| 3.356,42|| 42.236,43|| -38.880,01
|-
| Unterhalt [[Zierbrunnen]]|| 0,00|| 9.020,95|| -9.020,95
|-
| [[Fremdenverkehr]]|| 494,95|| 28.969,93|| -28.474,98
|}

=== 6. Bildung von Haushaltsresten ===

In 2020 wurden folgende Reste gebildet und bzw. auf 2020 übertragen:
* [[Haushaltseinnahmerest|Haushaltseinnahmereste]] neu  6.513.374,82 EUR
* [[Haushaltsausgaberest|Haushaltsausgabereste]] neu   5.246.579,01 EUR
* Haushaltsausgabereste alt   1.481.349,67 EUR

===7. [[Kasseneinnahmerest|Kasseneinnahmereste]]===
Die KER belaufen sich auf insgesamt 227.382,83 EUR. Davon entfallen 166.995,04 EUR auf Gewerbesteuerforderungen und Verzinsung von Steuerforderungen; der Rest verteilt sich in Kleinbeträgen auf Beiträge, Verbrauchs- und Verwaltungsgebühren, Säumniszuschläge und Stundungszinsen.

===8. Über- und außerplanmäßige Ausgaben/Einnahmen===

In 2020 kam es im Vermögenshaushalt zu folgenden ungedeckten Überschreitungen über 10.000 EUR:

{| class="wikitable"
|-
! HHStelle!! Projekt!! Ansatz!! IST!! Differenz!! Anmerkung
|-
| [[1.2110.9359]]|| [[Digitalisierung Grundschule]]|| 22.000,00|| 42.103,57|| -20.103,57|| 
|-
| [[1.2901.9401]]|| [[Buswartehäuschen Weidnitz]]|| 4.500,00|| 20.840,93|| -16.340,93|| Bauhofleistungen 13.110,02; Unterstand 6.502,50
|-
| [[1.7042.9535]] || [[Abwasser Bergstraße]] || 0,00 || 14.084,38|| -14.084,38|| 

|-
| [[1.8151.9530]]|| [[Gärtenrother Straße]]|| 0,00|| 11.555,04|| -11.555,04|| 
|-
| || || || || -62.083,92 || 
|}
 
Dem stehen folgende Mehreinnahmen gegenüber:

{| class="wikitable sortable"
|-
! HHStelle!! Projekt!! Ansatz!! IST!! Differenz
|-
| [[1.1300.3454]]|| [[Verkauf ausgesondertes HLF]] || 0,00|| 10.269,00|| 10.269,00
|-
| [[1.7000.3531]]|| [[Herstellungsbeiträge Abwasser]]|| 30.000,00|| 46.309,17|| 16.309,17
|-
| [[1.7000.3610]]|| [[RZWas 2018]]|| 521.850,00|| 616.810,40|| 94.960,40
|-
| [[1.7004.3531]]|| [[Herstellungsbeiträge Lerchenbühl BA II]] || 0,00|| 5.034,63|| 5.034,63
|-
| [[1.7004.3539]]|| [[Hausanschlüsse Lerchenbühl BA II]]|| 0,00|| 3.357,11|| 3.357,11
|-
| [[1.7005.3539]]|| [[Hausanschlüsse Lerchenbühl BA III]]|| 0,00|| 3.675,56|| 3.675,56
|-
| [[1.8151.3561]]|| Herstellungsbeiträge Wasser|| 15.000,00|| 25.084,84|| 10.084,84
|-
| [[1.8151.3610]]|| [[RZWas 2018]]|| 535.300,00|| 590.089,60|| 54.789,60
|-
| [[1.8811.3401]]|| [[Verkauf unbebauter Grundstücke]]|| 0,00|| 25.641,10|| 25.641,10
|-
| 1.6204.3401|| Bauplatz Lerchenbühl BA II|| 0,00|| 46.860,66|| 46.860,66
|-
| || || || || 270.982,07
|}

=== 9. [[Schuldenstand]] ===
* Schuldenstand zum 01.01.2019   9.937.916,60 EUR
* abzgl. ordentliche Tilgung        799.379,64 EUR
* Zwischensumme                  9.138.536,96 EUR

=== 10. [[Schuldendienst]] ===
* [[Tilgung]] (ordentliche)   799.379,64 EUR
* [[Zinsen]]    320.477,18 EUR
* 1.119.856,82 EUR

=== 11. [[Rücklagen]] ===
2020 konnten der allgemeinen Rücklage rechnerisch 1.537.926,40 EUR zugeführt werden. Da diese Rücklage jedoch als Deckungsmittel für den Haushalt 2021 benötigt wird, wurde der Betrag mit der [[Zuführung]] zur allgemeinen Rücklage im Jahr 2020 im Gegenzug als Entnahmen aus der allgemeinen Rücklage im Jahr 2021 veranschlagt und gebucht. Die [[Mindestrücklage]] müsste sich gem. § 20 Abs. 2 KommHV auf 150.488 EUR belaufen.

=== 12. [[Investition|Investitionen]] ===
 
Im Haushaltsjahr 2020 wurden folgende größere Investitionen durchgeführt:

{| class="wikitable sortable"
|-
! Bereich!! Maßnahme!! IST
|-
| [[EDV]]|| [[Digitales Dokumentenmanagement]], [[e-Rechnung]]. elektr. Rechnungseingangsbuch, FEN und Hardware || 15.579,31
|-
| [[Feuerwehr]]|| [[Ersatzbeschaffung HLF]]|| 439.458,14
|-
|  || Ertüchtigung FFW-Haus BUKU (Elektro, Tore)|| 109.552,73
|-
| [[Grundschule]]|| [[Schulausstattung]]|| 20.333,60
|-
| || IT-Ausstattung|| 42.103,57
|-
| || [[Glasfaseranschluss]]|| 35.556,97
|-
| [[Schülerbeförderung]]|| [[Buswartehäuschen]]|| 20.840,93
|-
| [[Schustermuseum]]|| Umbau|| 26.551,76
|-
| [[Kindertagesbetreuung]]|| Notkrippengruppe ev. Pfarrhaus|| 68.407,55
|-
| [[Freibad]]|| Pumpe Solaranlage. MRT|| 24.870,21
|-
| [[ISEK]]|| [[Bauershof]] 2, Parkraumkonzept|| 61.501,06
|-
| Straßen, Plätze|| Lichtzeichenanlage B 289|| 28.384,00
|-
| || [[Weihersbach]]|| 101.747,44
|-
| || [[Eben-Schmeilsdorf]]|| 504.393,49
|-
| || [[Bergstraße]]|| 20.936,38
|-
| || [[Dr. Bullinger Straße]]|| 138.415,43
|-
| Straßenbeleuchtung|| allgemein|| 26.813,53
|-
| [[Hochwasserschutz]]|| [[Verrohrung Weihersbach]]|| 310.568,94
|-
| || [[Grunderwerb]]||29.500,23
|-
|Abwasserbeseitigung ||EÜV 1. Verfilmung Teil III|| 87.591,89
|-
| || [[Dr. Bullinger Straße]]|| 103.084,72
|-
| || [[Bahnhofstraße[[ -[[ Anger]]||131.680,74
|-
| || [[Bergstraße]]|| 58.668,58
|-
|Wasserversorgung || [[Weihersbach]]|| 100.433,42
|-
| || [[Heufuhr]]|| 123.580,11
|-
| || [[Bahnhofstraße]]|| 255.825,44
|-
| || [[Dr. Bullinger Straße]]|| 67.154,56
|-
| || [[Technische Ertüchtigung TB V]]|| 58.416,72
|-
|Breitband || [[Höfe-Bonus]]|| 775.010,00
|-
||| || 3.786.961,45
|}

== C) Zusammenfassung ==
 
Das Volumen des [[Verwaltungshaushalt|Verwaltungshaushaltes]] beläuft sich auf 16.305.882,12 EUR und liegt damit über dem Niveau des Vorjahres. Diese Erhöhung ist im Wesentlichen auf Mehreinnahmen bei der Gewerbesteuer (Veranlagungen 2018 und 2019) und den staatlichen Ausgleich von Gewerbesteuerausfällen aufgrund von [[Corona]] zurückzuführen.
 
Das Volumen des [[Vermögenshaushalt|Vermögenshaushaltes]] liegt mit 10.282.438,54 EUR im Investitionsbereich deutlich über dem Niveau der letzten Jahre. Dies beruht im Wesentlichen auf den [[RZWas]]-Projekten.